目 錄
第一部分：防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院概況
一、主要職能
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
第二部分：防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院2025年部門預(yù)算說明
一、部門收支總體情況說明
二、部門收入總體情況說明
三、部門支出總體情況說明
四、財(cái)政撥款收支總體情況說明
五、一般公共預(yù)算支出情況說明
六、一般公共預(yù)算基本支出情況說明
七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況說明
八、政府性基金預(yù)算支出情況說明
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況說明
十、其他重要事項(xiàng)情況說明
第三部分：名詞解釋
第四部分：防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院2025年部門預(yù)算報(bào)表
一、部門收支總表
二、部門收入總表
三、部門支出總表
四、財(cái)政撥款收支總表
五、一般公共預(yù)算支出表
六、一般公共預(yù)算基本支出表
七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出表
八、政府性基金預(yù)算支出表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表
十、項(xiàng)目績效目標(biāo)公開表
十一、對下轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目績效目標(biāo)公開表
第一部分：防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院概況
一、主要職能
（一）培養(yǎng)高等專科學(xué)歷人才，促進(jìn)教育事業(yè)發(fā)展；
（二）培養(yǎng)具有創(chuàng)新精神、工匠精神、創(chuàng)業(yè)精神、專業(yè)基礎(chǔ)扎實(shí)、知識(shí)結(jié)構(gòu)合理、職業(yè)技術(shù)能力突出的職業(yè)技術(shù)人才；
（三）進(jìn)行繼續(xù)教育、專業(yè)培訓(xùn)等工作；
（四）開展學(xué)術(shù)交流、科學(xué)研究等工作；
（五）開展社會(huì)服務(wù)、文化傳承創(chuàng)新工作；
（六）完成上級部門交辦的其他任務(wù)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
2020年12月經(jīng)防城港市人民政府批準(zhǔn)，原廣西廣播電視大學(xué)防城港分校整體并入防城港市職業(yè)教育中心，2021年3月經(jīng)自治區(qū)人民政府批準(zhǔn)同意成立防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院，經(jīng)防城港市人民政府批準(zhǔn)原防城港市職業(yè)教育中心更名為防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院，為防城港市人民政府直屬的公益二類事業(yè)單位，人員經(jīng)費(fèi)財(cái)政全額撥款。內(nèi)設(shè)黨政管理機(jī)構(gòu)8個(gè)，其他管理 機(jī)構(gòu)3個(gè)，教務(wù)教學(xué)教輔機(jī)構(gòu) 9個(gè)。
第二部分：防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院2025年部門預(yù)算說明
一、部門收支總體情況說明
2025年收入總預(yù)算16551.64 萬元，其中市本級一般公共預(yù)算撥款6719.64萬元，財(cái)政專戶資金7398.03萬元，其他收入324萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余財(cái)政專戶資金2109.67萬元； 2025年支出總預(yù)算16551.64萬元，其中教育支出15422.96萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出598.58萬元，衛(wèi)生健康支出194.88萬元，住房保障支出335.22萬元。
收入總預(yù)算增加的主要原因：2021年經(jīng)自治區(qū)人民政府同意，成立防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院，性質(zhì)為市人民政府直屬公益二類財(cái)政 全額撥款事業(yè)單位，為我市第一所公辦高等職業(yè)院校，2021年首批招生，2024年全年在校生人數(shù)為10000人，預(yù)計(jì)往后每年在校生人數(shù)均為10000人左右，財(cái)政專戶管理資金和財(cái)政配套資金收入將呈穩(wěn)定趨勢。
支出總預(yù)算增加的主要原因：一是2024年通過廣西事業(yè)單位雙選會(huì)招聘了約20余人，這使得基本支出較去年略有增長；二是學(xué)院校區(qū)已使用十余年，經(jīng)過三年維修雖有所改善，但仍有諸多地方亟待維修；三是擴(kuò)建工程（一期）將于2025年竣工驗(yàn)收并支付結(jié)算款；四是合作辦學(xué)的產(chǎn)業(yè)學(xué)院分成24年新增一家合作企業(yè)，合作學(xué)生人數(shù)增加，因此分成也增加；五是一般債和專項(xiàng)債的還本付息支出的增加；六是為確保順利通過2027年高校辦學(xué)合格評估，需開展圖書采購工作 。
二、部門收入總體情況說明
2025年收入總預(yù)算16551.64萬元，同比增加2218.07萬元，同比增長15.47％。其中：一般公共預(yù)算撥款6719.64萬元，占收入總預(yù)算40.6%；財(cái)政專戶資金7398.03萬元，占收入總預(yù)算44.7%；其他收入324萬元，占收入總預(yù)算1.96%；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2109.67萬元財(cái)政專戶資金主要為專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，占收入總預(yù)算12.75%。
收入總預(yù)算增加的主要原因：2021年經(jīng)自治區(qū)人民政府同意，成立防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院，性質(zhì)為市人民政府直屬公益二類財(cái)政 全額撥款事業(yè)單位，為我市第一所公辦高等職業(yè)院校，2021年首批招生2024年全年在校生人數(shù)為10000人，預(yù)計(jì)往后每年在校生人數(shù)均為10000人左右，財(cái)政專戶管理資金和財(cái)政配套資金收入將呈穩(wěn)定趨勢。
三、部門支出總體情況說明
2025年支出總預(yù)算16551.64萬元，基本支出預(yù)算4119.94萬元，占支出總預(yù)算24.89％，同比增加981.37萬元，增長31.27％；項(xiàng)目支出預(yù)算12431.7萬元，占支出總預(yù)算75.11%，同比增加1236.7元，增長11.05％。
支出總預(yù)算增加的主要原因：一是2024年通過廣西事業(yè)單位雙選會(huì)招聘了約20余人，這使得基本支出較去年略有增長；二是學(xué)院校區(qū)已使用十余年，經(jīng)過三年維修雖有所改善，但仍有諸多地方亟待維修；三是擴(kuò)建工程（一期）將于2025年竣工驗(yàn)收并支付結(jié)算款；四是2024年新增一家產(chǎn)業(yè)學(xué)院合作辦學(xué)企業(yè)，因此合作辦學(xué)的產(chǎn)業(yè)學(xué)院分成費(fèi)用增加；五是一般債和專項(xiàng)債的還本付息支出的增加；六是為確保順利通過2027年高校辦學(xué)合格評估，需開展圖書采購工作 。
四、財(cái)政撥款收支總體情況說明
財(cái)政撥款收入總預(yù)算6719.94萬元,市本級一般公共預(yù)算撥款6719.94萬元，按經(jīng)濟(jì)分類，其中工資和福利支出4152.38萬元，商品和服務(wù)支出2254.58萬元，資本性支出139.88萬元，對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助173.1萬元。
財(cái)政撥款支出總預(yù)算6719.94萬元，按支出功能分類，其中教育支出5591.26萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出598.58萬元，衛(wèi)生健康支出194.88萬元，住房保障支出335.22萬元。
五、一般公共預(yù)算支出情況說明
本年一般公共預(yù)算支出6719.94萬元，其中基本支出4119.94萬元,項(xiàng)目支出2600萬元。
職業(yè)教育支出3156.31萬元，其中基本支出2991.24萬元，項(xiàng)目支出165.05萬元，基本支出主要用于高等職業(yè)技術(shù)學(xué)校為保證日常運(yùn)轉(zhuǎn)發(fā)生的支出，項(xiàng)目支出主要用于學(xué)校為完成各類專項(xiàng)工作而安排的支出。
社會(huì)保障就業(yè)支出598.58萬元，均為基本支出，主要用于支付事業(yè)單位在職職工的單位養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用。
衛(wèi)生健康支出194.88萬元，均為基本支出，為根據(jù)統(tǒng)一規(guī)定，按事業(yè)單位在職職工工資總額的一定比例計(jì)繳的醫(yī)療保險(xiǎn)和公務(wù)員醫(yī)療保險(xiǎn)。
住房保障支出335.22萬元，均為基本支出，是按照國家統(tǒng)一規(guī)定，為行政和事業(yè)單位職工計(jì)繳的住房公積金。
其他教育費(fèi)附加安排的支出2434.95萬元，均為項(xiàng)目支出。
六、一般公共預(yù)算基本支出情況說明
2025年一般公共預(yù)算基本支出4119.94萬元，按支出經(jīng)濟(jì)分類，其中：工資福利支出4075萬元，商品和服務(wù)支出44.88萬元，對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助0.06萬元；
按支出功能分類，教育支出2991.26萬元，事業(yè)單位離退休0.05萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)399.02萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金199.51萬元，事業(yè)單位醫(yī)療109.03萬元，公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助85.84萬元，住房公積金335.22萬元。
七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況說明
我部門2025年財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算1.298萬元，同口徑比2024年減少0.002萬元，下降0.15%，具體如下：
1.因公出國（境）費(fèi)2025年預(yù)算安排0萬元，與上年持平。
2.公務(wù)接待費(fèi)2025年預(yù)算安排1.298萬元，比2024年減少0.002萬元，下降1.54%，與上年基本持平，主要用于接待有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)來我校參加重大活動(dòng)和調(diào)研考察以及提高我校高質(zhì)量發(fā)展的公務(wù)活動(dòng)的接待費(fèi)用。
3.公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)2025年預(yù)算安排0萬元，與上年持平。其中：
公務(wù)用車購置費(fèi)2025年預(yù)算安排0萬元，與上年持平；
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2025年預(yù)算安排0萬元，與上年持平。
八、政府性基金預(yù)算支出情況說明
我部門2025年部門預(yù)算無政府性基金預(yù)算。
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況說明
我部門2025年部門預(yù)算無國有資本經(jīng)營預(yù)算。
十、其他重要事項(xiàng)情況說明
（一）事業(yè)單位相關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況
本單位2025年相關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算為44.878萬元，其中辦公費(fèi)4.48萬元，印刷費(fèi)1萬元，水費(fèi)0.41萬元，電費(fèi)1.59萬元，郵電費(fèi)2.07萬元，差旅費(fèi)12.1萬元，維修（護(hù)）費(fèi)0.41萬元，會(huì)議費(fèi)2.07萬元，公務(wù)接待費(fèi)1.298萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)14.63萬元，其他商品和服務(wù)支出4.82萬元。
（二）政府采購預(yù)算安排情況說明
2025年政府采購計(jì)劃為4609.52萬元，主要為教學(xué)儀器設(shè)備和消防、安防工程采購。按政府采購資金類型分類，其中一般公共預(yù)算撥款765.12元，財(cái)政專戶管理資金收入2534.32萬元，上年結(jié)余收入1310.08萬元；按政府采購項(xiàng)目類型分類，其中集中采購567.54萬元（包含貨物類272.1萬元，服務(wù)類295.44萬元），分散采購4041.99萬元（包含貨物類955.99萬元，工程類880.28萬元，服務(wù)類2205.72萬元）。
（三）國有資產(chǎn)占用總體情況
2025年本單位無國有資產(chǎn)占用情況。
（四）預(yù)算績效目標(biāo)情況說明
（1）我部門2025年所有項(xiàng)目支出全面實(shí)施績效目標(biāo)管理，涉及市本級項(xiàng)目26個(gè)，預(yù)算資金12431.7萬元。學(xué)生助困資助經(jīng)費(fèi)299.88萬元，校園設(shè)施設(shè)備采購項(xiàng)目248萬元，水電及垃圾處理費(fèi)577.5萬元，保安保潔服務(wù)費(fèi)250萬元，后勤聘用人員控制數(shù)人員經(jīng)費(fèi)88.2萬元，殘疾人保障金40萬元，黨建、工會(huì)、團(tuán)委、婦委會(huì)等活動(dòng)經(jīng)費(fèi)15.6萬元，運(yùn)行經(jīng)費(fèi)591.59萬元，零星維修324萬元，生均公用經(jīng)費(fèi)2319.55萬元，思政專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)50萬元，本專科國家助學(xué)金(市級財(cái)政資金)165.05萬元，圖書館圖書及設(shè)備購置354.804萬元，專業(yè)建設(shè)費(fèi)100萬元，產(chǎn)業(yè)學(xué)院分成1250.9萬元，零星工程880.28萬元，防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院擴(kuò)建工程（一期）719.59萬元，校園活動(dòng)費(fèi)105.42萬元，社團(tuán)、團(tuán)委、黨建統(tǒng)戰(zhàn)、心理健康等專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)111.9萬元，場地中心建設(shè)費(fèi)55萬元，績效工資總量827.6萬元，項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)381.436萬元，債務(wù)費(fèi)用支出2500萬元，項(xiàng)目監(jiān)理費(fèi)75萬元，校門重建工程80萬元，信創(chuàng)電腦購置經(jīng)費(fèi)20.4萬元。以上項(xiàng)目均已按照文件要求申報(bào)績效目標(biāo)，績效目標(biāo)情況詳見報(bào)表。
（2）重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績效目標(biāo)說明
重點(diǎn)項(xiàng)目：債務(wù)費(fèi)用支出，預(yù)算資金2500萬元，2025年度績效目標(biāo)為按時(shí)足額支付債務(wù)本金和利息，切實(shí)落實(shí)債務(wù)主體責(zé)任。設(shè)1條數(shù)量指標(biāo)：支持的項(xiàng)目數(shù)量(≥2個(gè))；設(shè)1條質(zhì)量指標(biāo)：資金使用的有效率(≥90%)；設(shè)1條時(shí)效指標(biāo)：付息的期限(按時(shí))；設(shè)1條成本指標(biāo)：項(xiàng)目總成本(≤2500萬)；設(shè)1條可持續(xù)效益指標(biāo)：在職員工穩(wěn)定率(≥80％)；設(shè)1條服務(wù)對象滿意度指標(biāo)：收益對象滿意度(≥90%)。
第三部分：名詞解釋
一、財(cái)政撥款收入：指財(cái)政部門當(dāng)年撥付的資金。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。
四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。
五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入市本級財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指市本級各部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
第四部分：防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院2025年部門預(yù)算報(bào)表
一、部門收支總體情況表
二、部門收入總體情況表
三、部門支出總體情況表
四、財(cái)政撥款收支總體情況表
五、一般公共預(yù)算支出情況表
六、一般公共預(yù)算基本支出情況表
七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表
八、政府性基金預(yù)算支出情況表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況表
十、 自治區(qū)本級項(xiàng)目績效目標(biāo)公開表
十一、自治區(qū)對下轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目績效目標(biāo)公開表
上述報(bào)表詳見附件。
附件：防城港職業(yè)技術(shù)學(xué)院2025年部門預(yù)算報(bào)表（下載附件）.xlsx
