目  錄

  第一部分：防城港職業技術學院概況
  一、主要職能
  二、機構設置情況
  第二部分：防城港職業技術學院2023年部門預算說明
  一、部門收支預算情況說明
  二、部門收入預算情況說明
  三、部門支出預算情況說明
  四、財政撥款收支預算情況說明
  五、一般公共預算支出情況說明
  六、一般公共預算基本支出情況說明
  七、財政撥款“三公”經費情況說明
  八、政府性基金預算情況說明
  九、國有資本經營預算支出情況說明
  十、2023年部門預算其他事項說明
  第三部分：名詞解釋
  第四部分：防城港職業技術學院2023年部門預算報表
  一、部門收支總表
  二、部門收入總表
  三、部門支出總表
  四、財政撥款收支總表
  五、一般公共預算支出表
  六、一般公共預算基本支出表
  七、財政撥款“三公”經費支出表
  八、政府性基金預算支出表
  九、國有資本經營預算支出表
  十、績效目標審核表-部門預算(二上審核)
  十一、績效目標審核表-補助市縣（審核）

  第一部分：防城港職業技術學院概況
  一、主要職能
  （一）培養高等專科學歷人才，促進教育事業發展；
  （二）培養具有創新精神、工匠精神、創業精神、專業基礎扎實、知識結構合理、職業技術能力突出的職業技術人才；
  （三）進行繼續教育、專業培訓等工作；
  （四）開展學術交流、科學研究等工作；
  （五）開展社會服務、文化傳承創新工作；
  （六）完成上級部門交辦的其他任務。
  二、機構設置情況
  2020年12月經防城港市人民政府批準，原廣西廣播電視大學防城港分校整體并入防城港市職業教育中心，2021年3月經自治區人民政府批準同意成立防城港職業技術學院，經防城港市人民政府批準原防城港市職業教育中心更名為防城港職業技術學院，為防城港市人民政府直屬的公益二類事業單位，人員經費財政全額撥款。內設黨政管理機構8個，其他管理機構3個，教務教學教輔機構8個。

  第二部分：防城港職業技術學院2023年部門預算說明

  一、部門收支預算情況說明

  2023年收入總預算10247.76萬元，其中市本級一般公共預算撥款2989.31萬元，財政專戶資金4739.54萬元，事業單位經營收入236萬元，上年結轉結余2282.91萬元；2023年支出總預算10247.76萬元，其中教育支出10029.79萬元，社會保障和就業支出86.57萬元，衛生健康支出47.54萬元，住房保障支出83.86萬元。

  二、部門收入預算情況說明

  2023年收入總預算10247.76萬元，其中：一般公共預算撥款2989.31萬元，占收入總預算29.17%，財政專戶資金4739.54萬元，占收入總預算46.25%，事業單位經營收入236萬元，占收入總預算2.3%，上年結轉結余2282.91萬元，占收入總預算22.28%，其中：一般公共預算撥款1013.64萬元，占收入總預算9.89%，財政專戶資金1269.27萬元，占收入總預算12.39%。一般公共預算撥款主要為人員經費，財政專戶資金主要為專項經費。
  三、部門支出預算情況說明
  （一）按支出功能分類科目劃分，共分為四類，其中：
  205類教育支出科目10029.79萬元，占支出總預算97.87％；      
  208類社會保障和就業科目86.57萬元，占支出總預算0.85％；                                  
  210類衛生健康科目47.54萬元，占支出總預算0.46％；
  221類住房保障科目83.86萬元，占支出總預算0.82％。
  （二）按支出結構分類劃分，分為基本支出預算和項目支出預算。
  1.基本支出預算 
  基本支出預算861.82萬元，占支出總預算8.41％，其中：
  工資福利支出預算822.26萬元，占基本支出預算95.41％；
  商品和服務支出預算39.56萬元，占基本支出預算4.59％。
  2.項目支出預算 
  項目支出預算9385.94萬元，占支出總預算91.59%；其中： 
  工資福利支出預算 1314.2萬元，占項目支出預算的14%。 
  商品和服務支出預算2772.34萬元，占項目支出預算的29.54%。 
  對個人和家庭補助支出預算283.8萬元，占項目支出預算的3.02%。 
  資本性支出預算5015.6萬元，占項目支出預算的53.44%。 
  四、財政撥款收支預算情況說明
  財政撥款收入總預算4002.95萬元,市本級一般公共預算撥款2989.31萬元，其中按經濟分類分，工資和福利支出1933.75萬元，商品和服務支出961.56萬元，資本性支出38萬元，對個人和家庭的補助56萬元；上年結轉結余一般公共預算撥款1013.64萬元。
財政撥款支出總預算4002.95萬元，按支出功能分類其中教育支出3784.98萬元，社會保障和就業支出86.57萬元，衛生健康支出47.54萬元，住房保障支出83.86萬元。
  五、一般公共預算支出情況說明
本年一般公共預算支出4002.95萬元，其中基本支出861.82萬元,項目支出3141.13萬元。
職業教育支出2824.98萬元，其中基本支出643.84萬元，項目支出2181.13萬元，基本支出主要用于高等職業技術學校為保證日常運轉發生的支出，項目支出主要用于學校為完成各類專項工作而安排的支出。 
  社會保障就業支出86.57萬元，均為基本支出，主要用于支付事業單位在職職工的單位養老保險費用。
衛生健康支出47.54萬元，均為基本支出，為根據統一規定，按事業單位在職職工工資總額的一定比例計繳的醫療保險和公務員醫療保險。
住房保障支出83.86萬元，均為基本支出，是按照國家統一規定，為行政和事業單位職工計繳的住房公積金。
  其他教育費附加安排的支出960萬元，均為項目支出。
  六、一般公共預算基本支出情況說明

  2023年一般公共預算基本支出861.82萬元，按支出經濟分類，其中工資福利支出822.26萬元，商品和服務支出39.56萬元；
按支出功能分類，教育支出643.85萬元，機關養老保險86.57萬元，事業單位醫療23.93萬元，公務員醫療補助23.61萬元，住房公積金83.86萬元。
  七、財政撥款“三公”經費情況說明
  我部門2023年財政撥款安排的“三公”經費支出預算1.17萬元，同口徑比2022年增加0.14萬元，增長13.59%，具體如下：
  1.因公出國（境）費2023年預算安排0萬元，與上年持平。
  2.公務接待費2023年預算安排1.17萬元，比上年增加0.14萬元，增長13.59%，增加的主要原因是要接待有關領導來我校參加重大活動和調研考察以及提高我院高質量發展的公務活動的接待費用。
  3.公務用車購置及運行費2023年預算安排0萬元，與上年持平。其中：
  公務用車購置費2023年預算安排0萬元，與上年持平；
  公務用車運行維護費2023年預算安排0萬元，與上年持平。
  八、政府性基金預算情況說明
  2023年沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。
  九、國有資本經營預算支出情況說明
  2023年沒有使用國有資本經營預算撥款安排的支出。
  十、2023年部門預算其他事項說明
  （一）機關運行經費預算安排情況
  本單位2023年機關運行經費預算為39.56萬元，其中辦公費4.03萬元，印刷費0.9萬元，水費0.37萬元，電費1.43萬元，郵電費2.07萬元，差旅費10.86萬元，維修（護）費0.37萬元，會議費1.86萬元，公務接待費1.17萬元，工會經費10.82萬元，其他交通費用1.44萬元，其他商品和服務支出4.24萬元。
  （二）政府采購預算安排情況
  2023年政府采購計劃為4430.6萬元，主要為教學儀器設備和消防、安防工程采購。按政府采購資金類型分類，其中一般公共預算撥款237萬元，財政專戶管理資金收入2536.3萬元，單位資金216萬元，上年結余收入1441.3萬元；按政府采購項目類型分類，其中集中采購1990.44萬元（包含貨物類1950.44萬元，服務類40萬元），分散采購2440.14萬元（包含貨物類946.14萬元，工程類853萬元，服務類641萬元）。

  十一、國有資產的總體情況

  2023年本單位無國有資產占用情況。
  （四）重點項目預算績效目標等情況說明
  2023年本單位共有項目39個，其中運轉類的30個，特定目標類的9個，預算安排資金200萬元以上的有17個，校園設施設備采購項目250萬元，水電及垃圾處理費400萬元，保安保潔服務費250萬元，非實名控制人數經費1163萬元，運行經費290.8萬元，零星維修396萬元，網絡中心機房改造259.45萬元，專業實訓室建設費200萬元，農業轉移人口市民化獎勵872.19萬元，生均公用經費960萬元，圖書館圖書及設備購置200萬元，專業建設費450萬元，家具采購項目800萬元，網絡建設項目600萬元，產業學院分成450萬元，專項債利息320萬元，零星工程300萬元。以上項目均已按照文件要求申報績效目標。

  第三部分：名詞解釋
  一、財政撥款收入：指財政部門當年撥付的資金。  
　 二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。
　 三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
　 四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入。
　 五、用事業基金彌補收支差額指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。  
　 六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年 按有關規定繼續使用的資金。  
　 七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。  
　 八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。  
　 九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。  
　 十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。  
　 十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。
　 十二、“三公”經費：納入市本級財政預決算管理的“三公”經費，是指市本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
 
  第四部分：防城港職業技術學院2023年部門預算報表
  一、部門收支總體情況表
  二、部門收入總體情況表
  三、部門支出總體情況表
  四、財政撥款收支總體情況表
  五、一般公共預算支出情況表
  六、一般公共預算基本支出情況表
  七、一般公共預算“三公”經費支出情況表
  八、政府性基金預算支出情況表
  九、國有資本經營預算支出表
  十、績效目標審核表-部門預算(二上審核)
  十一、績效目標審核表-補助市縣（審核）

  上述報表詳見附件。

  附件：防城港職業技術學院2023年部門預算報表